Обратный лизинг недвижимости для физических лиц

Возвратный или обратный лизинг недвижимости– это один из вариантов лизинговых операций, который подразумевает продажу лизингодателю собственного имущества, а после использование его на условиях аренды.

В сделке участвуют две стороны – продавец (лизингополучатель) и лизингодатель (покупатель).

Экономический смысл подобных операций – получение дополнительных денежных средств на развитие бизнеса, закупку нового оборудования или транспорта, или улучшение финансового положения предприятия.

По сути возвратный лизинг – неплохая альтернатива залогового кредитования, с единственной разницей, что оформить сделку с лизинговой компанией иногда проще, чем кредит в банке.

Как это выглядит на практике?

Обратный лизинг недвижимости для физических лиц

Участниками сделки могут быть как физические, так и юридические лица, но чаще договор возвратного лизинга недвижимостиоформляют все-таки компании. Вот несколько практических примеров.

Организация имеет в собственности любую недвижимость: офис, складское или производственное помещение, планирует закупить новое оборудование, произвести модернизацию, но собственных средств не хватает.

Тогда организация-продавец заключает с лизинговой компанией договор лизинга и одновременно договор купли-продажи недвижимости. Лизингодатель оплачивает его из собственных средств, либо оформляет кредит под залог покупаемого объекта, после чего недвижимость переходит в собственность лизинговой компании.

Лизингополучатель продолжает пользоваться недвижимостью по договору лизинга и вносит платежи:

  1. авансовый – порядка 30% от стоимости объекта из собственных средств
  2. регулярный – сумма и график платежей прописываются в договоре;
  3. выкупной – рассчитывается по остаточной стоимости.

По окончании срока договора лизинга недвижимости при условии добросовестного исполнения условий договора лизингополучатель возвращает себе право собственности на объект недвижимости

Лизингодатель в свою очередь использует полученные от лизингополучателя денежные средства на погашение кредита в банке, если использовались заемные средства.

Из чего состоит стоимость сделки?

Лизинговая компания рассчитывает платежи по договору, исходя из нескольких критериев: стоимость недвижимости, срок действия договора, извлечение дохода.

Также в расчет включаются:

  • проценты за использование лизингодателем заемных средств (ставка будет примерно равна процентной ставке по банковскому кредиту);
  • оплата банковских услуг, в том числе комиссий;
  • регистрационные услуги (нотариальные, юридические, оформление сделки);
  • оплата страховки, если лизингодателем оформлялся залоговый кредит;
  • возмещение расходов по налогу на недвижимость.

Также лизингополучатель выплачивает аванс, сумма зависит от стоимости объекта недвижимости (от 10 до 50 %). В зависимости от условий договора авансовый платеж вносится либо в полном размере, сразу после подписания договора, либо частями в период действия сделки.

На все платежи лизингодатель дополнительно начислит НДС, а лизингополучатель в свою очередь сможет применить налоговый вычет на все составляющие лизинговых платежей.

Интересная статья: Онлайн заявка на дебетовую карту МТС банка.

Каким образом проводится возвратный лизинг недвижимости?

Вариантов и схем обратного лизинга очень много. Самый простой – компания-лизингополучатель продает недвижимость лизинговой компании.

Если лизингодатель оплачивает стоимость объекта из собственных средств, участники сделки оформляют два договора (лизинга и передачи в финансовую аренду). В случае привлечения заемных средств, одним из участников схемы становится кредитор.

Допускается и вариант, когда лизингодатель планирует купить недвижимость по договору с третьим лицом, но собственных свободных средств нет. В этом случае он заключает договор обратного лизинга недвижимостис лизинговой компанией на продажу этого объекта.

Полученные средства расходуются на оплату первого договора, после оформления сделки и смены собственника (формально им становится лизингодатель), объект передается в аренду лизингополучателю.

Применяются и более сложные варианты, в которых стороны заключают несколько договоров на один объект недвижимости.

В этом случае оформляется несколько сделок купли продажи, а лизинговая компания в свою очередь заключает кредитный договор с банком под залог недвижимого имущества. После подписывается договор купли-продажи, передача собственности в лизинг.

Как проводится оформление и какие документы потребуются в процессе?

Обратный лизинг недвижимости для физических лиц

Лизинговые компании обычно очень тщательно проверяют как финансовую отчетность, так и юридические документы компании-заявителя.

Требования могут немного отличаться, но основной пакет документов для оформлениявключает:

  1. заявление по форме компании;
  2. заполненная анкета;
  3. Устав (нотариально заверенная копия, со всеми дополнениями и изменениями, свидетельства уполномоченных органов о регистрации изменений);
  4. учредительный договор и копии приказов о назначении руководства, главного бухгалтера;
  5. свидетельство ЕГРЮЛ (нотариально заверенная копия);
  6. бухгалтерская отчетность за последний год с печатями налогового органа;
  7. расшифровка дебиторской задолженности из обслуживающего банка;
  8. справка о наличии/отсутствии кредитных обязательств, информация об имеющихся просрочках по платежам, если таковые имеются;
  9. справка об оборотах по всем счетам, в том числе валютным, во всех банках за последний год с разбивкой по месяцам;
  10. заверенная копия банковской карточки с образцами подписи;
  11. паспорта гендиректора и главного бухгалтера.

Если деятельность компании заявителя предусматривает наличие лицензии, требуется представить заверенные копии документов.

Преимущества использования лизинга

Условия сделки возвратного лизинга во многом напоминают залоговый кредит, но в то же время преимуществ у первого намного больше.

В первую очередь – это получение денежных средств с сохранением возможности использовать лизинговую недвижимость. Полученные от сделки деньги лизингополучатель расходует на свое усмотрение – никаких условий о конкретном, целевом использовании средств речи не идет.

Лизинговые платежи не отражаются в бухгалтерской отчетности, как долговая нагрузка, поэтому если компания планирует оформить ссуду в банке – шанс будет намного выше.

Банки охотнее финансируют сделки возвратного лизинга по сравнению с прямым кредитованием, поскольку по сути получают двойное обеспечение. Это и предмет лизинга – залоговое имущество и обязательства компании-лизингодателя в погашении кредита.

Весомый плюс – налоговые преференции. Лизинговые платежи включаются в расходы, которые учитываются при расчете налога на прибыль. Компания лизингополучатель экономит на налогах, ведь обычно недвижимость учитывается на балансе лизингодателя.

Также стоит учитывать риски. В первую очередь – повышенное внимание налоговой к подобным сделкам, поэтому требования к составлению отчетности повышаются).

Есть вероятность лишиться недвижимости в случае несвоевременной оплаты обязательных платежей. В отличие от залогового имущества при оформлении кредита, изъятие объекта лизинга происходит обычно без каких-либо затруднений.


Кредит от Альфа Банка Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 5 лет;
  • Кредит до 1.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 11,99%.
Кредит от Тинькофф банка Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • По паспорту, без справок;
  • Кредит до 15.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 9,99%.
Кредит от Восточного Банка Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 20 лет;
  • Кредит до 15.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 12%.
Кредит от Райффайзенбанка Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 10 лет;
  • Кредит до 15.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 13%.
Кредит от УБРиР Банка Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Решение мгновенно;
  • Кредит до 200.000 рублей только по паспорту;
  • Процентная ставка от 11%.
Кредит от Хоум Кредит Банка. Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 4 лет;
  • Кредит до 850.000 рублей;
  • Процентная ставка от 11,9%.
Кредит от Совкомбанка. Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 10 лет;
  • Кредит до 30.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 11,9%.
Кредит от Ренессанс банка. Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 5 лет;
  • Кредит до 700.000 рублей;
  • Процентная ставка от 10,9%.
Кредит в ОТП банке. Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 7 лет;
  • Кредит до 4.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 10,5%.
Кредит в Промсвязьбанке Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 7 лет;
  • Кредит до 3.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 9,9%.
Кредит в Росбанке Оформить кредит
Подробнее о кредите
  • Срок до 7 лет;
  • Кредит до 3.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 9,99%.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: